Объявление на взнос наличными




Размер суммы денежных средств, которые можно хранить в кассе предприятия, ограничивается лимитом кассы. Если имеющаяся сумма превышает его, то она подлежит сдаче в обслуживающее банковское учреждение для последующего ее зачисления на специальные расчетные счета фирмы. При сдаче денег обязательно должно оформляться объявление на взнос наличными.

Образец заполнения


Объявление на взнос наличными Указанный документ является строго регламентированным, образец его приведен в Положении Банка РФ под № 318-П (приложение 6). По ОКУД ему присвоен код 0402001. Данное объявление содержит в себе три блока. Первый блок – само объявление на взнос, второй – ордер, третий – квитанция, подтверждающая факт принятия банковским сотрудником заявленной суммы.

Заполнение бланка может осуществляться как на предприятии в бухгалтерии, так и банковским сотрудником уже в финансовом учреждении. И в рукописном, и в распечатанном с компьютера варианте должны присутствовать все обязательные реквизиты для данного документа. Ускорить и упростить процесс заполнения объявления на взнос наличными можно, если вместо того, чтобы вписывать вручную название компании, ее адрес и номер текущего расчетного счета, включая наименование банка, проставлять на бланке штамп предприятия с имеющейся на нем указанной информацией. Заполнять этот документ следует с повышенной внимательностью, так как для него недопустимо наличие даже малейших опечаток, помарок, ошибок или исправлений.

Бланк объявления обязательно должен иметь проставленную в отведенном для этого месте дату внесения средств. Дата на бланке и фактическая дата взноса всегда должны быть идентичными. Если в указанный срок сдать деньги в банк не удалось по какой-либо причине, то документ надо будет переделывать заново уже с обновленной датой.

Форма объявления на взнос наличными предполагает указание в ней источников, из которых данные денежные средства были получены. Для этого необходимо пользоваться утвержденной на законодательном уровне кодировкой. В отдельных графах проставляются коды и их расшифровка прописью. Символы кодировки записываются только цифровыми обозначениями. Например, коду 12 соответствует пояснение «Налоги и сборы», для выручки от проведения зрелищных мероприятий введен код 09, для торговой выручки – 02, для возврата зарплатных сумм – 28 и так далее.

После заполнения документа, необходимо проверить все обязательные реквизиты, а также сверить итоговые суммы с размером сдаваемой наличности. В банке кассир сначала проверяет правильность всех указанных данных в бланке, после чего либо проводит операцию, либо возвращает объявление на доработку. Если кассир не нашел ошибок, то ему передаются деньги, работник банка их пересчитывает, сверяет с контрольной цифрой в документах, ставит свою подпись, печать банка и выдает квитанцию о том, что деньги приняты. Эта квитанция является основанием для составления РКО и выступает оправдательным денежным документом.

Если сдача наличности осуществляется через инкассаторов, то к сумке с деньгами прикладывается препроводительная ведомость.

Скачать


Просмотров 20099
Посетители, находящиеся в группе Гости, не могут оставлять комментарии к данной публикации.